НАЛОГИ 2019: ПЕРЕЗАГРУЗКА. НАЛОГОВОЕ ПЛАНИРОВАНИЕ И НАЛОГОВАЯ ОПТИМИЗАЦИЯ

Ряховский   Дмитрий Иванович д.э.н., управляющий партнер по налоговой практике юридической фирмы «ЛЕГИКОН-ПРАВО», первый проректор ИЭАУ, профессор Департамента  налоговой политики и ТТР Финансового университета при Правительстве РФ, член Президентского Совета ИПБ МР, заместитель главного редактора журнала «Вестник профессиональных бухгалтеров», аттестованный преподаватель ИПБ России, практикующий налоговый консультант

1. Трансформация налоговой системы в 2019 году:

• Анализ ИЗМЕНЕНИЙ в налоговом законодательстве с 01.01.2019 г.
• Основные тренды налогового контроля и судебной практики.
• Оценка влияния изменений на функционирование бизнеса.
• Общие рекомендации по функционированию и трансформации уплаты налогов.

1. Налоговые проверки. ПРАКТИКУМ:

• АСК «НДС» и разрывы — новые тренды.
• Предпроверочный анализ — как избежать последствий. Инструменты недопущения проверки.
• Камеральная проверка в 2019 году.
• Пояснения в ИФНС — практические советы.
• Особенности представления документов в ИФНС и МВД.
• Особенности информационной безопасности при проведении проверок.
• Работа с сотрудниками и уволенными сотрудниками — особенности.
• Свидетели и их роль в налоговом споре.
• Комплексные и тематические выездные проверки в 2019 году.
• Проверки МВД. Совместная проверка с МВД.
• Алгоритмы формирования доказательной базы работниками ИФНС.
• Нестандартные приемы выявления налоговых правонарушений ИФНС.

• Стратегическое планирование при проведении проверки.
• ПРЕДЕЛЫ компетенций проверяющих.
• Особенности привлечения специалистов.
• Выемка документов — что необходимо знать?
• Экспертиза как инструмент доказательства и опровержения доказательств.
• Иные мероприятия налогового контроля.
• Что нужно знать при проверке? Как ПОДГОТОВИТЬСЯ к ПРОВЕРКЕ? ОСОБЕННОСТИ поведения при проверке.
• Мероприятия налогового контроля  — способы защиты.

1. Есть ли жизнь после проверки или налоговые споры в действии:

• Анализ акта и оценка легитимности доказательств.
• Разработка стратегии действий.
• Нестандартные приемы защиты.
• Истребование документов, являющихся приложением к акту проверки
•  Процессуальные налоговые нарушения и особенности их формирования.
• Судебные расходы на налоговый спор — особенности и тренды.
• Особенности определения контрдействий налогоплательщика, для оспаривания результатов проверки.
• Совокупность доказательств и особенности выработки контраргументов.
• Как доказывают однодневки. Разработка аргументов в налоговом споре.
• Как доказать реальность сделки — практические советы.
• Как доказать реальность контрагента — практические советы.
• Однодневки на 2-5 звене — руководство к действию.
• Анализ основных типовых обвинений ИФНС и разработка реальных аргументов.
• Активный налоговый спор — как это сделать.
• Как доказывать формальный подход ИФНС.
• Как писать разногласия. Поведение на разногласиях. Вопросы с подвохом.
• Как подготовить убедительные аргументы.
• Дополнительные мероприятия и особенности вынесения решения. Обеспечительные меры.
• Смягчающие  обстоятельства и налоговая ответственность.
• Особенности вынесения решения о привлечении к налоговой ответственности.
• Особенности апелляционное обжалование и подготовка к судебному процессу.
• Как писать апелляционную жалобу. Особенности формирования совокупности доказательств.
• Жалоба ФНС или суд?
• Особенности написания жалобы в ФНС России.
• Особенности написания искового заявления. Формирование комплекта документов в суд.
• Некоторые нюансы судебных баталий.
• Практика применения налогового законодательства в налоговых спорах.
•  Оценка перспектив налогового спора в суде.

•  Роль досудебного рассмотрения налогового спора. 
•  Анализ и управление процессуальными сроками.
•  Особенности подготовки и написания  заявления о признании незаконным решения о привлечении к ответственности, решения об обеспечительных мерах, разграничение оснований вынесения решения о привлечении к ответственности и решения об обеспечительных мерах.
• Типичные ошибки и практические рекомендации. Содержание и акценты. Как составить исковое заявление с правильно расставленными акцентами.
•  Подготовка заявления об обеспечении иска: условия приостановления исполнения решения о привлечении к ответственности, встречное исполнение, судебная практика.  
• Правильность формирования  доказательственной базы, сложности представления доказательств, не раскрытых на досудебной стадии обжалования.
•  Подготовка позиции в суде первой инстанции.
•  Разработка блоков защиты.
•  Типичные ошибки налоговых органов при привлечении налогоплательщика к налоговой ответственности, применении обеспечительных мер. 
•  Специалисты, эксперты и свидетели в судебном процессе.
•  Особенности формирования ходатайств, их значение на других стадиях обжалованиях.
• Судебная практика разрешения налоговых споров в 2018-2019 года: тенденции, изменения, проставленные акценты.

1. Налоговое планирование и налоговая оптимизация

• Стратегическое и тактическое  налоговое планирование.
• Анализ опасных схем оптимизации и пределы оптимизации.
• Анализ схем: посредник на входе, посредник на выходе, контрагенты ИП, типичные схемы.
• Учетная и договорная политика.
• Аутсорсинг в действии.
• Транспортные расходы и реальность.
• Заработная плата и ее ОПТИМИЗАЦИЯ (НДФЛ, налог на прибыль  и страховые взносы).
• Командировочные расходы.
• Использование личного имущества в служебных целях.
• Особенности учета дебиторской и кредиторской задолженности. Безнадежные долги.
• Основные средства и пути оптимизации (амортизационная  премия, кадастровая стоимость, переоценка, текущий и  капитальный ремонт, модернизация, укрупнение и разукрупнение основных средств, движимое  или недвижимое имущество, 08 или 01).
• Выплаты учредителям.
• Резервы как инструмент оптимизации.
• Налоговые льготы как инструмент оптимизации.
• Кадастровая стоимость и ее оптимизация.
• Правовые механизмы налогообложения малого и среднего бизнеса, ИП. Специальные налоговые режимы. Упрощенная система налогообложения.
• Оптимизация НДС, налога на прибыль организаций, налога на имущество организаций, НДФЛ, страховых взносов.

Ответы на вопросы слушателей и практические рекомендации.

Предусмотрен кофе-брейк, сертификаты.

Акция: бухгалтер + руководитель от одной организации 9750 рублей (скидка на  второй билет 50%)